Fer testament és una de les decisions més importants per evitar problemes als teus hereus i assegurar-te que el teu patrimoni es distribueix com vols. A Catalunya, la llei permet molta flexibilitat, però hi ha aspectes que cal tenir en compte per garantir un testament ben fet.
1. Qui ha de rebre els béns?
Un testament ha de deixar clar qui heretarà què. No n’hi ha prou amb nomenar hereus, també pots establir llegats concrets perquè certs béns vagin directament a persones determinades. Això evita conflictes i facilita el repartiment.
2. La llegítima: què fer amb els hereus forçosos?
A Catalunya, els fills tenen dret a la legítima, que és una quarta part de l’herència a repartir entre tots ells. Si has fet donacions en vida, pots indicar si compten a compte de la legítima. També pots incloure motius de desheretament si no vols que algun fill o nét en tingui dret.
3. Evitar els problemes amb els lots
El millor testament és el que minimitza els conflictes entre els hereus. Una bona manera de fer-ho és repartir els béns en lots concrets per a cada persona, en lloc de deixar-los en indivís. Això evita disputes, facilita la tramitació de l’herència i optimitza la fiscalitat.
4. Substitucions: i si un hereu renuncia o mor abans?
No podem preveure-ho tot, però sí deixar indicat què passarà si un hereu no arriba a heretar. Les substitucions asseguren que els béns no vagin a parar a qui no vols. El fideïcomís de residu és una fórmula molt útil: pots deixar un immoble al teu fill, però si ell no el ven en vida, aquest passarà als teus nets.
5. Preveure la incapacitat abans de la mort
No només és important pensar en què passarà quan morim, sinó també en què pot passar si perdem la capacitat de gestionar el nostre patrimoni. Amb el testament pots establir qui administrarà els teus béns en cas d’incapacitat i evitar que la decisió recaigui en un jutge.
6. El pacte successori: la millor manera de deixar-ho tot lligat
Si vols garantir que el testament no es modificarà en el futur, el pacte successori és l’eina adequada. No només fixa com es repartiran els béns, sinó que pot impedir que aquests es venguin o es malbaratin sense el consentiment dels implicats.
7. Designar un administrador per als menors d’edat
Si algun dels teus hereus és menor d’edat, pots nomenar un administrador perquè gestioni el patrimoni fins que assoleixi una certa edat, per exemple, els 25 anys. Això evita que els diners o els béns estiguin sota el control d’una persona que no consideres adequada.
8. Fiscalitat: evitar pagar més del compte
L’impost de successions a Catalunya pot variar segons la normativa vigent en el moment de la defunció. Per això, és clau fer un testament que permeti diverses opcions per optimitzar la tributació i pagar el mínim d’impostos possible dins la legalitat.